撰稿|行星

来源|贝多财经

9月27日，广州银行股份有限公司（下称“广州银行”）在深交所更新招股书（申报稿），补充披露了截至2023年上半年的财务数据等信息。

贝多财经了解到，广州银行早在2009年便开始筹备上市，但因股权问题悬而未决，“三年上市梦”终未能如愿。2020年6月18日，广州银行向深交所递交上市申请，并于次年1月更新招股书，对证监会提出的部分问题予以解答。

2023年全面注册制落地后，广州银行的上市申请平移至深交所主板。截至目前，广州银行已分别于3月25日、3月30日和9月27日三次更新招股书。本次冲刺上市，广州银行能否圆其十四年来的“上市梦”？

一、立足广东省内，营收稳中有增

天眼查信息显示，广州银行成立于1996年9月，共对外投资了三家企业。目前，该行的注册资本为117.76亿元，法定代表人为董事长邱斌，股东包括广州金融控股、南方电网、南方航空等。

据招股书介绍，广州银行是一家立足于广东省的城市商业银行。截至2023年6月30日，广州银行的开业机构达到179家，包括总行1家，分行级机构16家（含信用卡中心），支行155家及信用卡分中心7家。

截至2022年12月31日，广东省银行业资产总额35.12万亿元，同比增长8.62%；本外币各项存款余额27.31万亿元，同比增长12.07%；各项贷款余额24.31万亿元，同比增长10.74%。

聚焦到广州银行本身，其2020年、2021年和2022年的收入分别为149.18亿元、165.64亿元和171.53亿元，复合年增长率为11.24%，持续稳健增长；2023年上半年，广州银行的收入为84.45亿元，较2022年同期稍有下滑。

截至2020年、2021年、2022年和2023年上半年各期末，广州银行的资产总额分别为6416.32亿元、7200.97亿元、7939.32亿元和7964.22亿元，发放贷款和垫款净额分别为3236.59亿元、3779.14亿元、4348.80亿元和4233.95亿元。

二、陷入盈利困局，不良率飙升

贝多财经发现，广州银行的净利润与稳中有增的收入背道而驰。

报告期内，广州银行分别实现净利润44.55亿元、41.01亿元、33.39亿元和16.32亿元；扣非后净利润分别为44.29亿元、40.78亿元、32.73亿元和15.78亿元，出现了“增收不增利”的情形。

按照业务模式划分，贷款业务是广州银行收入的主要来源。报告期各期，该行贷款和垫款利息收入分别占当期利息收入的74.20%、70.81%、73.97%和75.75%。但与此同时，贷款业务风险是广州银行信用风险的主要部分。

需要指出的是，广州银行的贷款组合质量有所下降，不良贷款率分别为1.10%、1.57%、2.16%和2.35%，处于上升态势。其中，该行房地产行业公司截至2023年6月30日的贷款和垫款占贷款和垫款总额的15.06%，不良贷款率为4.41%。

此外，即便广州银行的贷款减值准备余额由截至2020年12月31日的87.97亿元增加至截至2023年6月30日的160.20亿元，但其拨备覆盖率却持续下降，分别为241.75%、189.43%、155.32%和155.63%。

广州银行在招股书中亦坦言，贷款质量受经济周期、经济结构转型、行业政策调整、房地产行业整体流动性危机等外部因素影响，若部分借款人存在上述问题，该行可能面临经营、财务状况和资金流动性恶化的情形。

贝多财经了解到，就在最新招股书的数天前，广州银行还背负了来自中国人民银行广东省分行的“罚单”。

9月11日，广州银行因涉及违反反洗钱业务管理规定、金融统计业务管理规定、支付结算管理规定、货币金银业务管理规定等7项违规行为，被中国人民银行广东省分行给予警告处罚及896.9万元罚款。

不仅如此，来自广州银行金融科技部、法律事务部、授信审批部、消费金融中心、信用卡中心等8个不同部门的9名相关涉事人员被追责，并被处以2.6万至14万不等的罚款，合计罚款金额67.5万元。

对此，广州银行公开回应称，该处罚基于人民银行广东省分行(原人民银行广州分行)对该行开展综合执法检查中发现的问题作出，所涉事项主要是2021年及此前年度的存量业务问题。

广州银行还表示，该行对此高度重视，诚恳接受处罚与监督，积极推进整改落实，并已按监管要求完成整改。目前，该行总体经营情况良好，主要监管指标均符合监管要求。