来源|贝多财经

近日，益丰新材料股份有限公司（下称“益丰新材”）递交招股书，报考在深圳证券交易所创业板上市，中泰证券为其保荐机构。

本次报考上市，益丰新材计划募资8.44亿元，将用于高折射率光学树脂材料项目、高端功能材料环状聚烯烃项目、研发中心项目、数字化建设项目等。

事实上，这并非益丰新材第一次闯关上市。在此之前，该公司曾于2020年12月以山东益丰生化环保股份有限公司（简称“益丰股份”）为主体报考上海证券交易所科创板上市。

此前报考科创板上市，益丰股份原计划募资6.3亿元，将用于5000吨/年电子胶光材料项目、技术中心升级建设项目，以及补充流动资金项目。

而在经历两轮问询，益丰股份及其保荐人于2021年11月10日撤回了上市申请。随后的11月30日，益丰股份就更名为益丰新材，将公司名称中的“生化环保”变更为“新材料”。

除了更名外，益丰新材亦进行了多轮增资及股权转让。其中，该公司于2022年1月增发新股712万股，增资价格为15.77元/股，注册资本由6088万元变更为6800万元。

2022年6月，李继军等6人和益兴合伙将所持益丰新材的2.75%股权转让给了万春玲，张建波等23人将2.65%股权转让给财金创投，马凤武等7人将0.31%股权转让给益润合伙。

与此同时，益兴合伙亦将所持益丰新材的0.09%股权转让给了姜雪峰、姚臻，此次股权转让的价格为16.30元/股。值得一提的是，益兴合伙为益丰新材的员工持股平台。

2023年9月，益丰新材再次发生股权转让。据招股书披露，德州晟冠等10名股东将所持益丰新材全部/部分股权转让给了万韵泰达，约定股份转让价格为17元/股。

其中，韩克平、吴加宝等7名直接股东及2名间接股东（益兴合伙有限合伙人孟松松、益坤合伙有限合伙人黄家林）将剩余代持的全部股份，共计103.95万股转让给万韵泰达。

9名代持人均已将收到的股份转让价款相应支付给李杰、张建辉等15名被代持人。至此，吴加宝、张建林等9名代持人与李杰、张建辉等15名被代持人之间的股份代持全部解除。

同在2023年9月，韩克平、杨本兵、栾波、陈晋銮及韩殿军分别与万春玲签署代持解除协议，将代持股权还原给万春玲。同期，马晓华将代持股权还原给韩雪华、马爱凤。

换句话说，益丰新材（前称“益丰股份”）在闯关科创板IPO时仍存在股权代持未解除的情形。与之对应的是，上海证券交易所在第一轮问询函中关注了益丰股份的历史沿革问题。

而在回复上海证券交易所第一轮问询“发行人股东历史上是否存在股份代持或其他特殊利益安排”时，彼时的益丰股份则表示，该公司不存在股份代持或其他特殊利益安排。

不仅如此，益丰新材保荐机构、发行人（即“益丰新材”）律师在出具核查意见时亦称，经核查，保荐机构、发行人律师认为，发行人股东历史上不存在股份代持或其他特殊利益安排。

据贝多财经了解，益丰新材在闯关科创板时的保荐机构为海通证券。律所为上海市瑛明律师事务所。此次报考创业板，其保荐机构则换成了中证证券，律所为北京市中伦律师事务所。

2023年12月，益丰新材增资300万元，该公司通过向天德合伙增发新股的方式向核心管理人员及技术骨干实施股权激励，激励对象通过认购天德合伙财产份额间接持有该等股份。

本次增资，益丰新材的增资价格为8.48元/股。本次股权激励完成后，该公司的股份总数由6800万股增加至7100万股，注册资本由6800万元增加至7100万元。

本次上市前，马韵升为益丰新材的控股股东，持股32.45%。同时，其配偶万春玲直接持股12.66%，通过万韵泰达持股4.85%。据此，马韵升、万春玲合计持有益丰新材49.96%的股份。

另外，马爱凤系马韵升的妹妹，为其一致行动人，马爱凤直接持股0.26%。马韵升、万春玲与博盈合伙、博达合伙、博雅合伙、博义合伙、博信合伙签署了一致行动协议。

根据招股书，这5家合伙企业共计持股23.34%。据此，马韵升、万春玲合计持有益丰新材49.96%的股份，为该公实际控制人。不过，马韵升、万春玲均未在该公司担任核心职务。

目前，梁万根为益丰新材董事长、梁万根，张建林、贾真真、葛红蕾、张超为董事，均由马韵升提名。同时，张建林亦为益丰新材副总经理，黄家林为财务负责人，林耿东为董事会秘书。

而报考科创板IPO时，张超为益丰新材董事长、总经理，梁万根为董事、副总经理，葛红蕾为董事会秘书、财务总监。从这个角度而言，益丰新材的高管已经进行了“大换血”。

卸任益丰新材董事长、总经理后，张超曾于2022年8月至2023年3月在京博控股担任海南特区融创特区总裁。值得一提的是，益丰新材实际控制人马韵升为京博控股董事局主席（即董事长）。